根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十八條的規(guī)定，濮陽市華龍區(qū)審計(jì)局派出審計(jì)組，自2022年5月28日至2022年12月15日，對(duì)濮陽市華龍區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)（以下簡稱區(qū)發(fā)改委）2021年度財(cái)政收支情況進(jìn)行了報(bào)送審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）區(qū)發(fā)改委基本情況

區(qū)發(fā)改委為隸屬于華龍區(qū)政府全額預(yù)算行政單位。區(qū)發(fā)改委主要職責(zé)是擬訂并組織實(shí)施全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中長期規(guī)劃和年度計(jì)劃，牽頭組織統(tǒng)一規(guī)劃體系建設(shè)，提出全區(qū)加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的總體目標(biāo)、重大任務(wù)以及相關(guān)政策，統(tǒng)籌提出全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)，監(jiān)測(cè)預(yù)測(cè)預(yù)警宏觀經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展態(tài)勢(shì)趨勢(shì)，提出宏觀調(diào)控政策建議，綜合協(xié)調(diào)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，牽頭研究宏觀經(jīng)濟(jì)應(yīng)對(duì)措施等工作。

（二）區(qū)發(fā)改委財(cái)政收支基本情況

2021年財(cái)政撥款預(yù)算收入總計(jì)15392707元。其中:人員經(jīng)費(fèi)11376819.81元，公用經(jīng)費(fèi)1852627.19元，其他收入1106000元，“項(xiàng)目支出”收入1057260元。

2021年行政支出總計(jì)23811424.62元，基本支出15337702.69元，項(xiàng)目支出8473721.93元。

2021年財(cái)政收繳專項(xiàng)資金7122627.02元。

2021年年初余額15806159.26元，2021年當(dāng)期累計(jì)結(jié)余264814.62元。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明區(qū)發(fā)改委提供的會(huì)計(jì)資料和其他證明材料，基本反映了2021年度財(cái)政收支狀況，會(huì)計(jì)處理基本符合相關(guān)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及會(huì)計(jì)制度，基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，但還存在原始憑證不合規(guī)、擅自擴(kuò)大開支范圍等問題,需要予以糾正和改進(jìn)。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題和處理意見

（一）原始憑證不合規(guī)

（二）擅自擴(kuò)大開支范圍

（三）未嚴(yán)格落實(shí)大額支出審批制度

（四）無預(yù)算列支或擅自改變預(yù)算資金用途

（五）違規(guī)報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)

（六）未按規(guī)定開展內(nèi)部審計(jì)工作 

四、審計(jì)處理和建議

濮陽市華龍區(qū)審計(jì)局針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，已依法出具了審計(jì)報(bào)告，并提出了處理意見和整改建議。嚴(yán)格按照《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》有關(guān)規(guī)定審查原始憑證，對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予接受。加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和財(cái)政管理，提高財(cái)政管理水平。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和其他相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，提高預(yù)算管理水平，確保預(yù)算收支的科學(xué)性、嚴(yán)肅性。建立健全單位財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范各項(xiàng)收支的管理。

五、審計(jì)整改情況

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，濮陽市華龍區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)高度重視，已按照要求完成審計(jì)整改工作。具體整改結(jié)果由發(fā)展和改革委員會(huì)向社會(huì)公告。